Kritische Selbstprüfung auf dem Weg zum Stresstest

Die Ergebnisse der Stresstests bilden die Basis für die institutsspezifische Eigenmittelempfehlung. Bei deren Erhebung kommt es insbesondere auf die Kapitalquoteneffekte aus Zins-, Adressen- und Marktpreisrisiken an, die anhand aufsichtlich vorgegebener, standardisierter Szenarien berechnet werden. Durch die einheitliche Grundlage kann die Bankenaufsicht auch die Geschäftsmodellanalysen im Peer-Group-Vergleich nutzen und die jeweiligen Institute im SREP-Gesamtscore einordnen.

Auswirkungen interpretieren

Ergebniseinbrüche infolge der Krisenszenarien schlagen sich im Verzehr von harter Kernkapitalquote nieder. Diese verringert sich um die Differenz zwischen der Ausgangskapitalquote und der niedrigsten Kapitalquote im Stresshorizont. Die Interpretation der Ergebnisse im jeweiligen Institut muss hierbei im Fokus stehen, einschließlich der Ursachen- und Wirkungsanalyse. Nur so lassen sich Risikokonzentrationen identifizieren und Steuerungsimpulse ableiten.

Bestens präpariert

Zur Vorbereitung eines Aufsichtsgesprächs ist ein Vergleich der eigenen Ergebnisse mit den von der Aufsicht veröffentlichten Gesamtergebnissen sinnvoll. Das gilt auch für den Vergleich mit den Werten einer geeigneten Peer Group aus dem Bereich der LSI – jedenfalls soweit möglich. Auch die eigene Steuerung erhält dadurch wichtige Hinweise.

Unsere Leistungen

Wir unterstützen Sie bei der Beurteilung der Ergebnisse aus den Stresstests. Mithilfe einer softwaregestützten, methodischen und geschäftsmodellspezifischen Vorab- und Ex-post-Analyse unter Verwendung von Benchmarkvergleichen zeigen wir Ihnen die relevanten Wert- und Risikotreiber auf.

Stufe I: Vorabanalyse

• Mithilfe eines eigens entwickelten Analysetools betrachten wir systematisch Ihre Zahlen und ziehen Vergleiche, etwa mit Historie oder Benchmarkdaten.
• In einem gemeinsamen Workshop besprechen wir die Ergebnisse, zeigen Auffälligkeiten, eventuelle Inkonsistenzen und Wirkungszusammenhänge auf und leiten mögliche Handlungsoptionen ab.
• Abschließend erhalten Sie eine Dokumentation Ihrer Ergebnisse.

Stufe II: Ex-post-Analyse

• Wir untersuchen systematisch Ihre Daten und vergleichen diese mit den aktuellen Benchmarkwerten.
• Wir überprüfen relevante Wert- und Risikotreiber auf Vollständigkeit und Konsistenz mit Risikoinventur, –strategie und –tragfähigkeit.
• Wir beurteilen Ihre regulatorischen Kennzahlen im Hinblick auf institutsspezifische Freiheitsgrade und Engpassfaktoren. Daraus leiten wir potenzielle Lenkungsimpulse in der Risiko- und Geschäftsfeldsteuerung ab.
• Wir bereiten Sie abschließend auf den aufsichtlichen Dialog im Rahmen des SREP vor, zum Beispiel auf jährliche Aufsichtsgespräche.